ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJA DAJ HERBATĘ
za okres 01.01.2017 – 31.12.2017
I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego FUNDACJA DAJ HERBATĘ za rok 2017
Nazwa: FUNDACJA DAJ HERBATĘ Siedziba: ul. Korotyńskiego 6/12, 02-121 Warszawa Forma prawna: Fundacja Sąd rejonowy: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Krajowego Rejestru Sądowego KRS: 0000573748, NIP: 7010505805, REGON: 362465678 Organy Fundacji Zarząd w składzie: Prezes Zarządu – Katarzyna Joanna Nicewicz Wiceprezes Zarządu – Rafał Michał Bojanowski Wiceprezes Zarządu – Sławomir Jan Nicewicz Rada w składzie: Łukasz Sawionek Konrad Janusz Siuda Justyna Maciaszek Fundacja została powołana w celach:
- Inicjowania i wspierania nowatorskich rozwiązań w różnorodnych dziedzinach życia społecznego, a szczególnie w niesieniu pomocy materialnej oraz terapeutycznej osobom bezdomnym i wykluczonym społecznie.
- Motywowania społeczeństwa do działań wolontariackich na rzecz w/w osób.
- Niesienia pomocy prawnej, terapeutycznej, socjalnej, medycznej, zapewnienie regularnych posiłków, opieki higieniczno – sanitarnej, odzieży.
- Pomocy w odzyskiwaniu kontaktu z rodziną.
- Otwarcia ośrodków, łaźni, jadłodajni, noclegowni, świetlic środowiskowych, które będą miały na celu wsparcie i niesienie pomocy dążącej do wyjścia z bezdomności.
- Czas na jaki fundacja została utworzona: Zgodnie z umową czas trwania fundacji jest nieograniczony.
- Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Sprawozdanie finansowe sporządzono za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r.
- Wskazanie czy sprawozdanie zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdanie finansowe: W skład spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdanie finansowe.
- Założenie kontynuacji działalności: Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowaniu działalności gospodarczej, gdyż Fundacji nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.
- Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie w jakim ustawa pozostawię jednostce prawo wyboru oraz przedstawienia przyczyn i skutków ich ewentualnych zmian w stosunku do roku poprzedzającego:
Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego: Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą z 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2002 roku nr 76, poz. 694, z późniejszymi zmianami), zwaną dalej Ustawą, która określa między innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub sprawowania zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 12 grudnia 2001 r. w sprawie wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych (Dz. U. z 2001 nr 149, poz. 1674, z późniejszymi zmianami) Metody wyceny aktywów i pasywów: 1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne Wycenia się według cen nabycia i pomniejszenia je o odpisy umorzeniowe. Przy naliczeniu umorzenia środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych stosuje się metodę liniową oraz stawki określone w aktualnych ustawach prawnych i rozporządzeniach Ministra Finansów. Amortyzacja księgowa równa się podatkowej. Środki trwałe o wartości równej lub niższej 3.500 zł księguje się bezpośrednio w koszty w momencie zakupu. Wartości niematerialne i prawne o wartości równej lub niższej 3.500 zł księguje się bezpośrednio w koszty w momencie zakupu i oddania do użytkowania. 2. Należności Wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. Na dzień bilansowy nie wystąpiły należności przeterminowane. 3. Zobowiązania. Wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. Na dzień bilansowy nie wystąpiły zobowiązania przeterminowane. 4. Kapitały i fundusze własne. Wycenia się według wartości nominalnej 5. Składniki aktywów. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po średnim kursie NBP. 6. Składniki pasywów. Wyrażone w walucie obcej wycenia się na dzień bilansowy po średnim kursie NBP. 7. Różnice kursowe. Powstałe z wyceny na dzień bilansowy księguje się w ciągu roku bilansowego odpowiednio w koszty lub przychody finansowe. Na dzień bilansowy wykazuje się je „per saldo”. 8. Wynik finansowy. Ustala się za pomocą wariantu porównawczego układu sprawozdawczego rachunku zysków i strat. 9. Dochód. Osiągnięty w roku sprawozdawczym w całości przeznacza się na cele statutowe. Warszawa 31 marca 2018 rok Rada Fundacji FUNDACJA DAJ HERBATĘ Łukasz Sawionek Konrad Janusz Siuda Justyna Maciaszek Sprawozdanie sporządził w imieniu Biuro rachunkowe NUMERIS Agnieszka Karp
II. Bilans
| Nazwa pozycji | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| A | Aktywa trwałe | 0,00 | 0,00 |
| I. | Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Koszty zakończenia prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 3. | Inne wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 4. | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| II. | Rzeczowe aktywa trwałe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Środki trwałe | 0,00 | 0,00 |
| a) | grunty (w tym prawo użytkowanie wieczystego gruntu) | 0,00 | 0,00 |
| b) | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 0,00 | 0,00 |
| c) | urządzenia techniczne i maszyny | 0,00 | 0,00 |
| d) | środki transportu | 0,00 | 0,00 |
| e) | inne środki trwałe | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| 3. | Zaliczka na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| III. | Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Nieruchomości | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. | Długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| i. | udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| ii | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| iii. | udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| iv. | inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| b) | w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| i. | udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| ii | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| iii. | udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| iv. | inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. | Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| V. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| B | Aktywa obrotowe | 8 698,28 | 19 834,50 |
| I. | Zapasy | 3 610,01 | 9 579,88 |
| 1. | Materiały | 3 610,01 | 9 579,88 |
| 2. | Półfabrykaty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| 3. | Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. | Towary | 0,00 | 0,00 |
| 5. | Zaliczki na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| II. | Należności krótkoterminowe | 0,00 | 4 619,91 |
| 1. | Należności od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 |
| i. | do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| ii. | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) | inne | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Należności od pozostałych jednostek | 0,00 | 4 619,91 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 |
| i. | do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| ii. | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) | z tytułu pod-ków, dotacji, ceł, ubez. społ.i zdr. oraz inny św | 0,00 | 0,00 |
| c) | inne | 0,00 | 4 619,91 |
| d) | dochodzonych na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| III. | Inwestycje krótkoterminowe | 5 088,27 | 5 634,71 |
| 1. | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 5 088,27 | 5 634,71 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| i. | udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| ii. | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| iii. | udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| iv. | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| b) | w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| i. | udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| ii. | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| iii. | udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| iv. | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| c) | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 5 088,27 | 5 634,71 |
| i. | środki pieniężne w kasie i na rachunku | 5 088,27 | 5 634,71 |
| ii. | inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| iii. | inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| Aktywa razem | 8 698,28 | 19 834,50 | |
| A | Kapitały (fundusze) własne | 8 318,93 | 18 373,50 |
| I. | Kapitał (fundusz) podstawowy | 500,00 | 500,00 |
| II. | Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( – ) | 0,00 | 0,00 |
| III. | Udziały (akcje) własne ( – ) | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Kapitał (fundusz) zapasowy | 0,00 | 0,00 |
| V. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 |
| VI. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | 0,00 | 0,00 |
| VII. | Zysk (strata) z lat ubiegłych | 3 798,24 | 7 818,93 |
| VIII. | Zysk (strata) netto | 4 020,69 | 10 054,57 |
| IX. | Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) | 0,00 | 0,00 |
| B | Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 379,35 | 1 461,00 |
| I. | Inne rezerwy na zobowiązania | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00 |
| i. | długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| ii. | krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| II. | Zobowiązania długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Wobec pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| a) | kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| c) | inne zobowiązania finansowe | 0,00 | 0,00 |
| d) | inne | 0,00 | 0,00 |
| III. | Zobowiązania krótkoterminowe | 379,35 | 1 461,00 |
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 |
| i. | do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| ii. | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Wobec pozostałych jednostek | 379,35 | 1 461,00 |
| a) | kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| c) | inne zobowiązania finansowe | 0,00 | 0,00 |
| d) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 1 461,00 |
| i. | do 12 miesięcy | 0,00 | 1 461,00 |
| ii. | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| e) | zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| f) | zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| g) | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 0,00 | 0,00 |
| h) | z tytułu wynagrodzeń | 0,00 | 0,00 |
| i) | inne | 0,00 | 0,00 |
| 3. | Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| i. | długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| ii. | krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| Pasywa razem | 4 298,24 | 19 834,50 |
Warszawa 31 marca 2017 rok Rada Fundacji FUNDACJA DAJ HERBATĘ Łukasz Sawionek Konrad Janusz Siuda Justyna Maciaszek Sprawozdanie sporządził w imieniu Biuro rachunkowe NUMERIS Agnieszka Karp
III. Rachunek zysków i strat
| Nazwa pozycji | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| A | Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: | 24 868,59 | 68 020,66 |
| – od jednostek powiązanh | 0,00 | 0,00 | |
| I. | Przychód ze sprzedaży produktów | 24 868,59 | 68 020,66 |
| II. | Zmiana stanu produktów | 0,00 | 0,00 |
| III. | Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Przychody netto sprzedaży towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 |
| B | Koszty działalności operacyjnej | 20 847,90 | 56 966,30 |
| I. | Amortyzacja | 0,00 | 0,00 |
| II. | Zużycie materiałów i energii | 14 586,41 | 38 217,84 |
| III. | Usługi obce | 5 410,64 | 16 549,45 |
| IV. | Podatki i opłaty, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| – podatek akcyzowy | 0,00 | 0,00 | |
| V. | Wynagrodzenia | 0,00 | 0,00 |
| VI. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczeni | 0,00 | 0,00 |
| VII. | Pozostałe koszty rodzajowe | 850,85 | 2 199,01 |
| VIII. | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 |
| C. | Zysk/strata ze sprzedaży (A-B) | 4 020,69 | 11 054,36 |
| D. | Pozostałe przychody operacyjne | 0,00 | 0,21 |
| I. | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 |
| II. | Dotacje | 0,00 | 0,00 |
| III. | Inne przychody operacyjne | 0,00 | 0,21 |
| E. | Pozostałe koszty operacyjne | 0,00 | 1 000,00 |
| I. | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 |
| II. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 |
| III. | Inne koszty operacyjne | 0,00 | 1 000,00 |
| F. | Zysk/strata na działalności operacyjnej (C+D-E) | 4 020,69 | 10 054,57 |
| G. | Przychody finansowe | 19 | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|---|
| I. | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| – od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | ||
| II. | Odsetki, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| – od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | ||
| III. | Zysk ze zbycia inwestycji | 0,00 | 0,00 | |
| IV. | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00 | 0,00 | |
| V. | Inne | 0,00 | 0,00 | |
| H. | Koszty finansowe | 20 | 0,00 | 0,00 |
| I. | Odsetki, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| – dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | ||
| II. | Strata ze zbycia inwestycji | 0,00 | 0,00 | |
| III. | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00 | 0,00 | |
| IV. | Inne | 0,00 | 0,00 | |
| I. | Zysk/strata brutto na działalności gospodarczej (F+G-H) | 3 798,24 | 10 054,57 | |
| J. | Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. – J.II.) | 0,00 | 0,00 | |
| I. | Zyski nadzwyczajne | 0,00 | 0,00 | |
| II. | Straty nadzwyczajne | 0,00 | 0,00 | |
| K. | Zysk/strata brutto (I+/-J) | 3 798,24 | 10 054,57 | |
| L. | Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 | |
| M. | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku/zwiększenia straty | 0,00 | 0,00 | |
| K. | Zysk/strata netto (K-L-M) | 3 798,24 | 10 054,57 |
Warszawa 31 marca 2017 rok Rada Fundacji FUNDACJA DAJ HERBATĘ Łukasz Sawionek Konrad Janusz Siuda Justyna Maciaszek Sprawozdanie sporządził w imieniu Biuro rachunkowe NUMERIS Agnieszka Karp
IV. Dodatkowe informacje i wyjaśnienia
1. Wartości niematerialne i prawne – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 2. Rzeczowe aktywa trwałe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 3. Należności długoterminowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 4. Inwestycje długoterminowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 6. Zapasy
| Zapasy | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | materiały | 3 610,01 | 9 579,88 |
| – opakowania (kubki, łyżki, miski) | 1 490,85 | 1 383,79 | |
| – artykuły spożywcze | 1 818,41 | 1 817,77 | |
| – odzież | 234,00 | 6 378,32 | |
| – art. czystości/higieniczne | 66,75 | 0,00 | |
| b) | półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| c) | produkty gotowe | 14 586,41 | 38 217,84 |
| d) | towary | 5 410,64 | 16 549,45 |
| e) | zaliczki na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| Zapasy razem | 3 610,01 | 9 579,88 |
7. Należności krótkoterminowe
| Należności krótkoterminowe | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| – z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 | |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| – inne | 0,00 | 0,00 | |
| – dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 | |
| b) | Należności od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| – z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 | |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| – z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 0,00 | 0,00 | |
| – inne | 0,00 | 4 619,91 | |
| – dochodzonych na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 | |
| Należności krótkoterminowe netto razem | 0,00 | 0,00 | |
| c) | odpisy aktualizujące wartość należności | 0,00 | 0,00 |
| Należności krótkoterminowe brutto razem | 0,00 | 4 619,91 |
| Należności krótkoterminowe (struktura walutowa) | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | w walucie polskiej | 0,00 | 4 619,91 |
| b) | w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0,00 | 0,00 |
| Należności krótkoterminowe razem | 0,00 | 4 619,91 |
8. Inwestycje krótkoterminowe
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| – udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | |
| – inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| – udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| b) | w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| – udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | |
| – inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| – udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| c) | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 5 088,27 | 5 634,71 |
| – środki pieniężne w kasie i na rachunku | 5 088,27 | 5 634,71 | |
| – inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 | |
| – inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe razem | 5 088,27 | 5 634,71 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | w walucie polskiej | 5 088,27 | 5 634,71 |
| b) | w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0,00 | 0,00 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne razem | 5 088,27 | 5 634,71 |
9. Krótkoterminowe rozliczenie międzyokresowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 10.Kapitał (fundusz) podstawowy
| Fundusz Statutowy Fundacji | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | fundusz założycielski | 500,00 | 500,00 |
| b) | fundusz na działalność statutową | 0,00 | 0,00 |
| Należności krótkoterminowe razem | 500,00 | 500,00 |
11.Inne rezerwy na zobowiązania – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 12.Zobowiązania długoterminowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 13.Zobowiązania krótkoterminowe
| Zobowiązania krótkoterminowe | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| – z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 | |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| b) | wobec pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| – kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 | |
| – inne zobowiązania finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| – z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 1 461,00 | |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 1 461,00 | |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| – zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 | |
| – zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 | |
| – z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 0,00 | 0,00 | |
| – z tytułu wynagrodzeń | 0,00 | 0,00 | |
| – inne | 379,35 | 0,00 | |
| c) | fundusze specjalne (wg tytułów) | 0,00 | 0,00 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 379,35 | 1 461,00 |
| Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | w walucie polskiej | 379,35 | 1 461,00 |
| b) | w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0,00 | 0,00 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 379,35 | 1 461,00 |
14.Rozliczenia międzyokresowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 15.Przychody netto ze sprzedaży
| Przychody netto ze sprzedaży (struktura rzeczowa – rodzaje działalności) | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, w tym | 24 868,59 | 68 020,66 | |
| – przychody z tytułu darowizn rzeczowych | 11 437,86 | 22 126,81 | |
| – przychody ze zbiórek publicznych | 0,00 | 10 047,23 | |
| Przychody netto ze sprzedaży razem | 24 868,59 | 68 020,66 |
| Przychody netto ze sprzedaży (struktura terytorialna) | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|---|
| a) | kraj | 24 868,59 | 68 020,66 |
| b) | eksport | 0,00 | 0,00 |
| Przychody netto ze sprzedaży razem | 24 868,59 | 68 020,66 |
16. Koszty według rodzaju
| Koszty według rodzaju | 31.12.2016 | Struktura | 31.12.2017 | Struktura | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Amortyzacja | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| II. | Zużycie materiałów i energii | 14 586,41 | 69,97% | 38 217,84 | 67,09% |
| III. | Usługi obce | 5 410,64 | 25,95% | 16 549,45 | 29,05% |
| IV. | Podatki i opłaty, w tym: | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| – podatek akcyzowy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% | |
| V. | Wynagrodzenia | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| VI. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| VII. | Pozostałe koszty rodzajowe | 850,85 | 4,08% | 2 19901 | 3,86% |
| Koszty według rodzaju razem | 20 847,90 | 100,00% | 56 966,30 | 100,00% |
17.Pozostałe przychody operacyjne – inne przychody operacyjne 0,21 zł 18.Pozostałe koszty operacyjne – inne koszty operacyjne 1 000,00 zł 19.Przychody finansowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 20.Koszt finansowe – brak zdarzeń w okresie sprawozdawczym 21.Podatek dochodowy
| Podatek dochodowy | 01.01.2017 – 31.12.2017 |
|---|---|
| Przychody netto ze sprzedażył | 68 020,66 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 0,21 |
| Przychody finansowe | 0,00 |
| PRZYCHODY RAZEM | 68 020,87 |
| przychody trwale nie będące przychodami podatkowymi | 0,00 |
| przychody przejściowo nie będące przychodami podatkowymi | 0,00 |
| przychody tylko dla celów podatkowych | 68 020,87 |
| PRZYCHODY PODATKOWE | 68 020,87 |
| Koszty z działalności operacyjnej | 56 966,30 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 000,00 |
| Koszty finansowe | 0,00 |
| KOSZTY RAZEM | 57 966,30 |
| koszty trwale nie będące kosztami podatkowymi | 0,00 |
| koszty przejściowo nie będące kosztami podatkowymi | 0,00 |
| koszty tylko dla celów podatkowych | 57 966,30 |
| KOSZTY PODATKOWE | 57 966,30 |
| ZYSK BRUTTO | 10 054,57 |
| DOCHÓD/STRATA PODATKOWA | 10 054,57 |
Dochód osiągnięty w roku sprawozdawczym FUNDACJA DAJ HERBATĘ w całości przeznacza się na cele statutowe.
Pozostałe wyjįaśnienia
Na dzień 31.12.2017 roku Fundacja nie zatrudnia pracowników na umowę o pracę. Wyjaśnienie zagrożeń dla kontynuacji działalności, hasłowo wskazanych we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego Niniejszym w świetle posiadanych informacji oświadczamy, iż występuje pewność co do możliwości kontynuowania działalności w najbliższych latach obrotowych. Inne informacje wpływające w istotny sposób na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki
- Nie są znane żadne inne informacje niż wymienione powyżej, których ujawnienie mogłoby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy Fundacji.
- Oświadczamy, że niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z określonymi ustawą zasadami rachunkowości: – jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa – przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie istotne dla oceny firmy informacje objaśnienia.
Ustalenia końcowe Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego zawarte są na stronach od 1 do 17 kolejno ponumerowanych i parafowanych przez osobę sporządzającą. Warszawa 31 marca 2017 rok Rada Fundacji FUNDACJA DAJ HERBATĘ Łukasz Sawionek Konrad Janusz Siuda Justyna Maciaszek Sprawozdanie sporządził w imieniu Biuro rachunkowe NUMERIS Agnieszka Karp